(первое чтение) О проекте федерального закона № 385767-6 "О внесении изменений в Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" в части распространения системы страхования вкладов физических лиц на счета физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица"

Пояснительная записка

к проекту федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «Остраховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» в части распространения системы страхования вкладов физических лиц на счета физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица»

По данным Департамента по развитию малого и среднего бизнеса Минэкономразвития России, только за первые три месяца 2013 года о прекращении своей деятельности заявили почти 300 тысяч индивидуальных предпринимателей или 7 % от их общего числа по России. Однако, в некоторых регионах России, отличающихся низким уровнем экономической активности, малый бизнес зачастую является для граждан единственным доступным способом обеспечить себя и свою семью. В этой ситуации необходимы дополнительные меры защиты интересов индивидуальных предпринимателей, которые могут иметь разную направленность.

Законопроект в целях защиты интересов малого и среднего предпринимательства предлагает распространить систему страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации на денежные средства, размещенные на счетах (во вкладах) физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, то есть индивидуальных предпринимателей, которые открывают счета для осуществления ими предпринимательской деятельности.

Потеря индивидуальным предпринимателем денег в банке, у которого отозвана лицензия, как правило, ведет к прекращению предпринимательской деятельности, утрате источника дохода для предпринимателя и его семьи, а, возможно, и для наемных работников индивидуального предпринимателя. Несмотря на то, что индивидуальные предприниматели осуществляют предпринимательскую деятельность как самостоятельную, осуществляемую на свой риск, часто они не обладают достаточной осведомленностью в деятельности банковской системы и, в частности, не могут оценить надежность тех или иных кредитных организаций, как и большинство граждан. В связи с этим представляется оправданным распространить защиту, предоставляемую системой страхования вкладов физических лиц, на средства, находящиеся на банковских счетах (во вкладах) индивидуальных предпринимателей.
Кроме того, вносимые предложения соответствуют положениям Заявления Правительства РФ №1472п-П13, Банка России №01-001/1280 от 05 апреля 2011г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года», где было отмечено, что следует распространить страхование вкладов на счета и вклады индивидуальных предпринимателей.

С учетом расширения действия Федерального закона от 23.12.2003 №177-ФЗ «Остраховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» на индивидуальных предпринимателей соответствующие изменения предлагается внести в наименование указанного Федерального закона, в преамбулу, а также в статьи 2, 5 и 12 указанного Федерального закона.
Использованный в законопроекте термин «физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица» более соответствует терминологии банковского законодательства в отличие от термина «индивидуальный предприниматель» (см., например, действующую редакцию пункта 1 HYPERLINK "consultantplus://offline/main?base=LAW;n=82946;fld=134;dst=100445"00d0c9ea79f9bace118c8200aa004ba90b0200000003000000e0c9ea79f9bace118c8200aa004ba90b9c00000063006f006e00730075006c00740061006e00740070006c00750073003a002f002f006f00660066006c0069006e0065002f006d00610069006e003f0062006100730065003d004c00410057003b006e003d00380032003900340036003b0066006c0064003d003100330034003b006400730074003d003100300030003400340035000000795881f43b1d7f48af2c825dc485276300000000a5ab0000части 2 статьи 5 Федерального закона от 23.12.2003 №177-ФЗ «Остраховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», статью 26 Федеральный закон от 02.12.1990 № 95-1 «О банках и банковской деятельности»).

Внесение соответствующих поправок в наименование Федерального закона позволит наиболее полно отразить распространение его сферы действия на новых субъектов отношений по страхованию вкладов в банках. Изменения в преамбулу позволяют соблюсти требования законодательной техники в части указания на применение изменяемого акта по отношению к индивидуальным предпринимателям, но при этом не перегрузить текст нормативного акта использованием многочисленных повторений термина «физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица».

Из перечня средств, которые не подлежат обязательному страхованию вкладов, исключены денежные средства, размещенные на банковских счетах (во вкладах) физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности (предлагаемые изменения в статью 5 Федерального закона), однако, указанное ограничение сохранено для средств адвокатов и нотариусов.

Кроме того, внесены изменения в понятийный аппарат Федерального закона в части дополнения раскрываемого в абзаце 5 статьи 2 понятия «вкладчик» за счет граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Согласно законопроекту выплата страхового возмещения по счетам (вкладам) индивидуальных предпринимателей, открытых ими для осуществления предпринимательской деятельности, будет производиться Агентством по страхованию вкладов путем перечисления денежных средств на их счета в иных банках, открытые для осуществления предпринимательской деятельности (предлагаемая часть 111 статьи 12 указанного Федерального закона). Таким образом, правовой режим (в том числе в части налогообложения) возмещения, получаемого индивидуальным предпринимателем, будет совпадать с правовым режимом самих денежных средств, находившихся на аналогичном счете (во вкладе) физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
Если на момент выплаты страхового возмещения индивидуальный предприниматель признан арбитражным судом несостоятельным (банкротом), то, согласно законопроекту, такая выплата будет производиться Агентством по страхованию вкладов в установленном им порядке путем перечисления денежных средств на используемый в ходе конкурсного производства единый счет должника, предназначенный для удовлетворения требований кредиторов (статья 133 Федерального закона «Онесостоятельности (банкротстве)»). При этом уступка такого прав требования к Агентству не допускается, поскольку требование о выплате возмещения по вкладам не основано на договоре и не имеет гражданско-правовую природу.

Принятие предлагаемого законопроекта повлечет для банков, являющихся участниками системы страхования вкладов, необходимость включать в расчетную базу для исчисления страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов денежные средства, размещенные на счетах индивидуальных предпринимателей. Поэтому в целях предоставления банкам разумного срока для адаптации к указанным изменениям предусматривается вступление данного федерального закона в силу с нового финансового года. Кроме того, это позволит банкам принять решение о продолжении работы с индивидуальными предпринимателями и вступлении в систему страхования вкладов в случае необходимости.
Выплаты возмещения по вкладам (выплаты Банка России) индивидуальным предпринимателям будут осуществляться только в том случае, если лицензия у банка была отозвана (аннулирована) (решение о признании банка банкротом было принято) после вступления в силу предлагаемого законопроекта. В тех случаях, когда процедура осуществления выплат будет начата до вступления в силу данного федерального закона, его положения к соответствующим правоотношениям применяться не будут.